Расчет транспортного налога в Московской области, таблица ставок

25.04.2023
Нет комментариев

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Расчет транспортного налога в Московской области, таблица ставок». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Содержание
1. Льготы для физических лиц
2. Транспортный налог для многодетных семей в Москве
3. Повышенный коэффициент для транспортного налогообложения
4. Главные факты о транспортном налоге
5. Ставки транспортного налога в Московской области
6. Льготы для физических лиц
7. Льготы по налогу на имущество
8. Налоговые льготы на транспортное средство для ветеранов
9. Какие есть льготы и скидки на оплату транспортного налога?
10. Федеральные льготы пенсионерам по транспортному налогу
11. Актуальные ставки транспортного налога в Московской области на 2023 год
12. Законодательные акты по теме
13. Ставки транспортного налога в Московской области
14. Актуальные ставки транспортного налога в Московской области на 2022 год
15. Кому положены льготы?

Транспортный налог относится к числу региональных, поэтому основные нюансы его сбора устанавливаются местными властными органами. Постановлением московского правительства, некоторым категориям москвичей. Однако, в их число не входят лица пенсионного возраста. Пенсионерам, проживающим в столице и Подмосковье, придётся оплачивать налоговый сбор в полной мере, как и прочим собственникам транспортных средств.

Льготы для физических лиц

Ряд жителей региона может претендовать на применение льгот в отношении транспортного налога:

  • герои СССР, РФ, а также полные кавалеры ордена Славы;
  • ветераны и инвалиды боевых действий, в т.ч. ВОВ;
  • инвалиды (1, 2 группа инвалидности);
  • граждане, в несовершеннолетнем возрасте попавшие в плен к фашистам в период ВМВ;
  • пострадавшие от радиации в результате аварии в Чернобыле;
  • опекун ребенка-инвалида, один из родителей в многодетной семье;
  • жертвы радиации при аварии на ПО «Маяк», а также подвергшиеся радиационному воздействию при испытаниях на Семипалатинском полигоне;
  • граждане, входившие в группу риска при испытаниях ядерного оружия, а также пострадавшие от лучевой болезни в ходе таких испытаний;
  • опекун недееспособного гражданина;
  • владельцы ТС с двигателями мощностью менее 70 л.с.

Транспортный налог для многодетных семей в Москве

К многодетным, согласно действующим в столице нормам, относятся семьи с тремя и более несовершеннолетними детьми. Здесь не играет роли их биологическое родство: каждый ребёнок или некоторые из них могут быть усыновлёнными.

Такие семьи, согласно постановлению московского правительства, полностью освобождаются от оплаты транспортного сбора. Льгота аннулируется, при достижении одним младший из детей возраста 16 лет.

Не подпадают под действие льгот:

  • Опекуны, имеющие на воспитании более трёх малолетних детей.
  • Родители, дети которых изъяты из семьи и переданы на воспитание в детдома.
  • Лица, лишённые родительских прав.

Повышенный коэффициент для транспортного налогообложения

Для хозяев некоторых видов ТС уплататранспортного налога способна стать более дорогим удовольствием. В особенности это касается дорогих автомобилей, на которые более высокие налоги. Повышенный коэффициент калькуляторрассчитывает по следующей формуле:

Окончательный размер налогообложения =» Сумма налога, согласно стандарту правил × коэффициент для повышения ставки

Он работает только для легковых авто, стоимостью 3 млн. руб. В данном случае налог по повышенному коэффициенту физ.лицу подсчитывать не нужно. Это за него сделают в налоговой. Человеку просто придет уведомление с суммой, которую нужно заплатить.

А вот организации вынуждены самостоятельно высчитывать налог. Кроме того, они обязаны рассчитать авансовый платеж. А поскольку к разным транспортным средствам устанавливается свой налог, его нужно рассчитывать с учетом оригинальной ставки.

Повышенный коэффициент могут убрать, даже если автомобиль стоит дороже трех миллионов. Для этого он должен быть достаточно старым – через три года уплата повышенного коэффициента уже не требуется. Отсчет начнут после выпуска авто. Заканчивается – когда внесли последний платеж.

Для примера рассмотрим таблицу использования высоких ставок на транспортный налог:

Среднестатистическая цена Сколько лет после выпуска Используемые коэффициенты
3—5 млн рублей До трех лет 1,1
5—10 млн рублей До пяти лет 2
10—15 млн рублей До десяти лет 3
15 млн рублей и больше До двадцати лет 3

Главные факты о транспортном налоге

Транспортный налог в 2022 году должен платить владелец автомобиля, а не тот, кто им пользуется. Ничего рассчитывать не стоит – это сделает налоговая инспекция. О том, что налог посчитан, уведомят за месяц до его внесения. Уведомление может прийти в персональный кабинет (если он есть, на почту документ не отправят). Налоговая ставка зависима от региона, льготные преимущества также прикреплены к областям. Но чтобы получить льготы, нужно заявление. Платите не только за себя, но и родню. А если этого не сделать, начислят пеню. 3 декабря стоит проверить, не образовалась ли задолженность.

Читайте также:  Как выписать временно зарегистрированного без его согласия

Получить юридическую помощь по вопросам нормы алкоголя за рулем можно на нашем сайте.

Ставки транспортного налога в Московской области

В таблице приведены ставки транспортного налога в Московской области.

Мощность двагателя Налоговая ставка на каждую лошадиную силу (в рублях)
Мотоциклы и мотороллеры с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):
до 20 л.с. включительно 9
от 20 до 35 л.с. включительно 16
более 35 л.с. 50
Снегоходы, мотосани с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):
до 50 л.с. включительно 25
более 50 л.с. 50
Грузовые автомобили с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):
до 100 л.с. включительно
до 5 лет включительно 20
более 5 л.с. 25

Льготы для физических лиц

Ряд жителей региона может претендовать на применение льгот в отношении транспортного налога:

  • герои СССР, РФ, а также полные кавалеры ордена Славы;
  • ветераны и инвалиды боевых действий, в т.ч. ВОВ;
  • инвалиды (1, 2 группа инвалидности);
  • граждане, в несовершеннолетнем возрасте попавшие в плен к фашистам в период ВМВ;
  • пострадавшие от радиации в результате аварии в Чернобыле;
  • опекун ребенка-инвалида, один из родителей в многодетной семье;
  • жертвы радиации при аварии на ПО «Маяк», а также подвергшиеся радиационному воздействию при испытаниях на Семипалатинском полигоне;
  • граждане, входившие в группу риска при испытаниях ядерного оружия, а также пострадавшие от лучевой болезни в ходе таких испытаний;
  • опекун недееспособного гражданина;
  • владельцы ТС с двигателями мощностью менее 70 л.с.

Льготы по налогу на имущество

Размер льготы по налогу на имущество для пенсионеров в 2021 году зафиксирован и на местном, и на федеральном уровне. На данный вид материальной поддержки рассчитывают не только пенсионеры, но и люди предпенсионного возраста.

Схема расчета привычна — обладатель льготы может выбрать лишь один объект недвижимости, который не будет подлежать налогообложению. К ним относятся:

  • Дом, часть дома;
  • Квартира, ее часть;
  • Комната;
  • Гараж или другое место, предназначенное для стоянки машин;
  • Постройка на дачном участке площадью до 50 кв. м.;
  • И др. помещения (в том числе те, где лицо занимается творческой или любой другой деятельностью, но не использует ее в коммерческих целях).

То есть, если пенсионер является собственником частного дома на земле и квартиры в новостройке, то он полностью освобождается от налоговых выплат. В случае наличия, к примеру, двух домов на земле и квартиры, он может выбрать один из частных домов для поддержки государством. Уведомление о своём выборе необходимо подать до 31 декабря текущего года, за который и начисляется налог.

В том случае, если гражданин по каким-то причинам не подал заявку на предоставление льготы по выбранному им объекту недвижимости, то инспекция самостоятельно предоставит её в отношении самого большого размера налога из имеющихся в собственности объектов.

Любое получение прибыли с помощью объекта недвижимости лишает пенсионера права на материальную поддержку по налоговым выплатам.

Налоговые льготы на транспортное средство для ветеранов

Не все лица, имеющие почетное звание, могут уменьшить размер выплаты за авто в казну. Некоторые субъекты могут полностью освободить ветерана труда от транспортного налога, другие – дать скидку на всю начисленную сумму или уменьшить ставку, облагаемую базу. Так, в 2020 году:

  • Жители Краснодарского края, являющиеся почетными тружениками, получают 50-процентную скидку при оплате налога за владение легковым ТС с мотором до 150 л.с., мотоциклом – до 30 л.с. и моторной лодкой – до 20 л.с. То есть физлица полностью не освобождаются от обязательства, но платят меньше.
  • В Самарской области льготники уменьшают сумму налога на 50 процентов, если мощность до 100 л.с.
  • Для жителей Нижегородской обл. предусмотрено уменьшение облагаемой базы вполовину при уплате пошлины за легковое авто с мощностью мотора до 150 л.с., и моторную лодку до 30 л.с.
  • В Иркутской обл. тружеников освободили от сбора полностью: тех, у кого ТС с двигателем до 100 л.с. или 125 л.с. (если с момента выпуска авто прошло больше 7 лет). Также физлица, проживающие здесь, не платят за мотоциклы, мотороллеры с мотором до 40 л.с.

Если говорить о полном освобождении от транспортной пошлины, то согласно НК РФ сбор не нужно платить:

  • если машина с мощностью мотора до 100 л.с. оборудована для управления человеком с инвалидностью и выдана органами соцзащиты;
  • за сельскохозяйственную технику – трактор, комбайн и т.д.;
  • за угнанный транспорт, если об инциденте есть официальное заявление и ТС числится украденным.

Какие есть льготы и скидки на оплату транспортного налога?

Разговоры об отмене транспортного налога для всех автовладельцев ведутся ежегодно, но так же ежегодно этот налог регулярно начисляют. В 2020 году автовладельцы лелеяли надежду, что в виду непростой экономической и эпидемиологической ситуации налог начислен не будет, но чуда не случилось. Не стал исключением и 2021 год, дополнительных “плюшек”, кроме уже имеющихся автовладельцам не предоставили.

Кто освобожден от уплаты налога:

  • Герои Советского Союза и России и те, кто награжден орденами Славы
  • Ветераны Великой Отечественной войны, инвалиды ВОВ
  • Ветераны и инвалиды боевых действий
  • Инвалиды I и II групп
  • Владельцы автомобилей мощностью до 70 л.с.
  • Призванные на военную службу в связи с мобилизацией

Дополнительные льготы и скидки на транспортный налог зависят от региона регистрации автомобиля. Налоговые послабления могут быть предоставлены как физическим лицам, так и организациям. В некоторых регионах полностью освобождены от уплаты налога пенсионеры, а льготами могут пользоваться матери-одиночки и родители в многодетной семье.

Федеральные льготы пенсионерам по транспортному налогу

Если по условиям законодательства московской области пенсионер не может претендовать на послабления по транспортному налогу, то он может сделать это на основании правила федерального законодательства. Правда категории граждан схожи.

На федеральном уровне от транспортного налога в отношение одного автомобиля в полной мере могут освободиться граждане, являющиеся:

  • инвалидами I и II группы;
  • героями Российской Федерации и бывшего Советского Союза;
  • ветеранами ВОВ;
  • пострадавшими от радиационного облучения;
  • обладателями Ордена Славы любой степени.

Также на основании федеральной льготы каждый пенсионер Российской Федерации вправе не платить налог на:

  • весельную лодку, не оборудованную двигателем;
  • лодку, оборудованную съемным двигателем мощностью до 5 л.с.;
  • легковой автомобиль с мощностью двигателя менее 100 л.с.;
  • легковой автомобиль, оборудованный специальными средствами управления для граждан с инвалидностью при условии, если он был получен через органы социальной защиты населения (мощность двигателя не играет роли);
  • трактор, использующийся для ведения личного хозяйства;
  • комбайн и другая сельскохозяйственная техника, не используемая в коммерческих целях и не состоящая на балансе какого-либо индивидуального предприятия или организации;
  • морское судно (лодка, катер, баркас и т.д.), используемое в ходе рыбного промысла.

Актуальные ставки транспортного налога в Московской области на 2023 год

Размер ставок транспортного налога в Московской области в 2023 году не были изменены относительно предыдущего 2020 года. Сумма ежегодного сбора рассчитывается по стандартной формуле, с использованием следующих значений ставок:

Класс транспортного средства: Мощность двигателя транспортного средства в лошадиных силах: Ставка налога (руб. за одну лошадиную силу):
Легковой автомобиль до 100 10
от 101 до 150 34
от 151 до 200 49
от 201 до 250 75
более 251 150
Мотоциклетная техника до 20 9
от 21 до 35 16
более 35 50
Автобусы, произведенные позднее 1 января 2016 года. до 200 27
более 201 56
Автобусы, произведенные до 1 января 2016 года. до 200 50
более 201 100
Грузовая техника (тягачи, самосвалы, фургоны и т.д.), произведенная позднее 1 января 2016 года. до 100 20
от 101 до 150 25
от 151 до 200 33
от 201 до 250 45
более 251 58
Грузовая техника (тягачи, самосвалы, фургоны и т.д.), произведенная до 1 января 2016 года. до 100 25
от 101 до 150 40
от 151 до 200 50
от 201 до 250 65
более 251 85
Иная самоходная техника, работающая на пневматическом или гусеничном ходу. от 1 25
Снегоходы и моторизированные сани до 50 25
более 51 50
Катера, моторизованные лодки до 100 100
более 100 200
Яхты и другие крупные суда до 100 200
более 100 400
Водная мотоциклетная техника до 100 100
более 100 200
Водная техника, требующая использование буксира, у которой имеется параметр валовой вместимости. – 200
Воздушная техника, оборудованная двигателями внутреннего сгорания. от 1 250
Воздушная техника, оборудованная двигателями реактивного типа за каждый килограмм развиваемой тяги 200

Законодательные акты по теме

Законодательные акты представлены следующими документами:

гл. 28 НК РФ

 Об исчислении и уплате транспортного налога

ст. 357 НК РФ

О налогоплательщиках транспортного налога
п. 1 ст. 362 НК РФ

Об исчислении суммы транспортного налога для физических лиц

п. 1 ст. 363 НК РФ

 О сроках уплаты транспортного налога

п. 1 ст. 361 НК РФ

Ставки транспортного налога и предупреждение о том, что местные власти вправе регулировать ставки, уменьшая или увеличивая их показатель не более чем в 10 раз
Закон Московской области от 16.11.2002 №129/2002-ОЗ

Порядок, ставки, сроки уплаты транспортного налога в Московской области

Закон Московской области от 24.11.2004 № 151/2004-ОЗ «О льготном налогообложении в МО»

 Условия предоставления льгот по транспортному налогу в МО
Закон г. Москвы от 9.07.2008 № 33 «О транспортном налоге» (утв. мэром г. Москвы), Постановление Московской городской Думы от 9.07.2008 № 170 «О Законе города Москвы «О транспортном налоге»

Об исчислении и уплате транспортного налога в г. Москве

Ставки транспортного налога в Московской области

Диапазон мощности авто Ставка транспортного налога в рублях за 2021 год Ставка транспортного налога в рублях за 2022 год
От 0 до 100 л.с. 10 10
От 100 до 150 л.с. 34 34
От 150 до 200 л.с. 49 49
От 200 до 250 л.с. 75 75
От 250 до 999 л.с. 150 150

Актуальные ставки транспортного налога в Московской области на 2022 год

Размер ставок транспортного налога в Московской области в 2022 году не были изменены относительно предыдущего 2020 года. Сумма ежегодного сбора рассчитывается по стандартной формуле, с использованием следующих значений ставок:

Класс транспортного средства: Мощность двигателя транспортного средства в лошадиных силах: Ставка налога (руб. за одну лошадиную силу):
Легковой автомобиль до 100 10
от 101 до 150 34
от 151 до 200 49
от 201 до 250 75
более 251 150
Мотоциклетная техника до 20 9
от 21 до 35 16
более 35 50
Автобусы, произведенные позднее 1 января 2016 года. до 200 27
более 201 56
Автобусы, произведенные до 1 января 2016 года. до 200 50
более 201 100
Грузовая техника (тягачи, самосвалы, фургоны и т.д.), произведенная позднее 1 января 2016 года. до 100 20
от 101 до 150 25
от 151 до 200 33
от 201 до 250 45
более 251 58
Грузовая техника (тягачи, самосвалы, фургоны и т.д.), произведенная до 1 января 2016 года. до 100 25
от 101 до 150 40
от 151 до 200 50
от 201 до 250 65
более 251 85
Иная самоходная техника, работающая на пневматическом или гусеничном ходу. от 1 25
Снегоходы и моторизированные сани до 50 25
более 51 50
Катера, моторизованные лодки до 100 100
более 100 200
Яхты и другие крупные суда до 100 200
более 100 400
Водная мотоциклетная техника до 100 100
более 100 200
Водная техника, требующая использование буксира, у которой имеется параметр валовой вместимости. – 200
Воздушная техника, оборудованная двигателями внутреннего сгорания. от 1 250
Воздушная техника, оборудованная двигателями реактивного типа за каждый килограмм развиваемой тяги 200

Кому положены льготы?

Льготы на транспортный налог предоставлены далеко не всем владельцам авто. Кроме того, каждый регион самостоятельно устанавливает категорию льготников.

Так, в некоторых регионах России льготы положены пенсионерам или ветеранам войны.

Но существуют льготы, которые предоставляются на федеральном уровне. Так, от транспортного налога освобождаются инвалиды, которые владеют специально оборудованным транспортом для передвижения.

Если авто было получено по социальной программе, и его мощность менее 100 лошадиных сил, то налог также платить не придется. К таким категориям чаще всего относятся многодетные семьи. Но их единицы.

А вот скидку многодетные отцы и мамы получают практически во всех регионах страны.


Похожие записи:

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *