Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «9. Финансовое оздоровление должника». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Точка отсчета срока финансового оздоровления начинается с вынесения судом решения о внедрении стадии, которое содержит информацию о временных рамках, об установленном графике выплат задолженностей и о назначении административного (финансового) управляющего. Первостепенной задачей стадии является покрытие организацией долговых обязательств, на втором месте находится выход деятельности юридического лица на докризисные показатели.
Подведем итоги финансового оздоровления для ООО
В результате санации для юридического лица возникает несколько путей дальнейшего исхода ситуации:
- Восстановление и дальнейшая работа бизнеса.
Должник полностью гасит все свои долговые обязательства перед кредиторами, восстанавливает платежеспособность предприятия. В результате продолжается работа бизнеса и все остаются в положительном исходе. Заимодатели получают обратно свои денежные средства, у сотрудников остаются рабочие места, а юридическое лицо остается руководить.
- Переход на следующий уровень банкротства — внешнее управление.
На данной стадии отстраняется все действующее руководство и назначается временный руководитель, который будет вести всю бухгалтерию и отчеты.
- Переход ООО на конкурсное производство.
На данной стадии производится реализация имущества и активов должника, с единой целью — погасить имеющиеся долги либо часть их. Соответственно, после продажи и оплаты, ООО официально объявляют банкротом и компания закрывается. В дальнейшем юрлицо может снова открыть себе новую компанию и заниматься деятельностью.
Чтобы предприятие получило благоприятный и нужный исход банкротства, мы рекомендуем обратиться в наш юридический центр. Мы гарантируем грамотный и профессиональный подход к делу.
Мы оказываем полный комплекс юридических услуг и сопровождаем банкротство ООО полностью, на каждой стадии. Наши компетентные и специализированный консультации уже на первых стадиях помогают и предотвращают многочисленные ошибки, которые чаще всего совершает юрлицо, попавшее в тяжелую ситуацию. Мы берем самые сложные дела и предоставляем компании шанс распрощаться со всеми задолжностями. Работаем с вами по официальному договору, выполняя каждый указанный в нем пункт.
Мы гарантируем выполнение на высшем уровне следующего:
- Выполним банкротство вашей организации «под ключ»;
- Полностью предотвращаем малейшую возможность понести уголовную ответственность;
- Поэтапно и полностью легально списываем все долги;
- Сохраняем ваше имущества, сбережения и активы;
- Снижаем ваши предстоящие расходы по банкротству;
- Убираем все имеющиеся риски в данном процессе;
- Планируем эффективную стратегию и придерживаемся ее выполнения на всем сроке ведения вашего дела.
Помните, что второго шанса у вас не будет! Поэтому, обращение к специалистам — это ваша реальная гарантия на благополучный и своевременный исход дела. У нас работают высококвалифицированные адвокаты, которые выполняли аналогичные дела много раз. Мы работаем четко, грамотно, качественно и строго конфиденциально. Обращаясь к нам, вы получите полную и исчерпывающую информацию по всем вопросам, которые вы давно хотели задать.
Мы полностью займемся всей документацией и ее сборами, подготовим разные варианты развития событий и постоянно будем информировать вас. С нашей надежной юридической защитой, вы сможете получить желанный результат действительно в указанные нами сроки. Прямо сейчас вы можете обратиться к нам и получить исчерпывающую информацию по любым интересующим вас вопросам. Звоните по указанным номерам или оставляйте свой вопрос в специальной форме на сайте.
Почему финансовое оздоровление непопулярно?
На наш взгляд, основной причиной редкого применения процедуры финансового оздоровления и ее низкой результативности, прежде всего, является позднее обращение в суд о признании должника банкротом.
Как показывает опыт российской судебной арбитражной практики, заявление о признании должника банкротом подается только тогда, когда иные меры по взысканию задолженности исчерпаны, наиболее ликвидные активы выбыли из владения должника. Таким образом, к моменту возбуждения дела о банкротстве у должника как правило отсутствует имущество, позволяющее эффективно вести основную деятельность, совокупная сумма задолженности перед кредиторами существенно превышает стоимость самого бизнеса и, как следствие, восстановление платежеспособности должника невозможно и не нужно его собственникам и кредиторам.
Срок процедуры финансового оздоровление при банкротстве
Законом установлен максимальный срок процедуры финансового оздоровления организации не превышающий 24 месяцев с даты принятия судом соответствующего решения. За этот период организация должна погасить все имеющиеся задолженности и восстановить собственную платежеспособность.
Стадия может быть прекращена досрочно, если имеются следующие основания:
- нарушение сроков предоставления соглашения о гарантиях выполнения обязательств перед кредиторами в арбитражный суд;
- уплата долгов кредиторам осуществляется с нарушением установленного графика погашения задолженностей, задержка платежей составляет 15 и более дней;
- организация ликвидировала все имеющиеся задолженности до окончания срока, определенного судом.
Процедуры банкротства
При рассмотрении дела о банкротстве должника — юридического лица применяются следующие процедуры:
- Наблюдение — процедура, применяемая в деле о банкротстве к должнику в целях обеспечения сохранности его имущества, проведения анализа финансового состояния должника, составления реестра требований кредиторов и проведения первого собрания кредиторов.
- Финансовое оздоровление — процедура, применяемая в деле о банкротстве к должнику в целях восстановления его платежеспособности и погашения задолженности в соответствии с графиком погашения задолженности.
- Внешнее управление — процедура, применяемая в деле о банкротстве к должнику в целях восстановления его платежеспособности.
- Конкурсное производство — процедура, применяемая в деле о банкротстве к должнику, признанному банкротом, в целях соразмерного удовлетворения требований кредиторов. После того, как должник признается банкротом, вводится конкурсное производство.
- При рассмотрении дела о банкротстве гражданина, в том числе индивидуального предпринимателя, применяются:
- Реструктуризация долгов гражданина;
- Реализация имущества гражданина;
- Мировое соглашение.
Структура федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)»
Федеральный закон от 26.10.2002 N 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» структурирован следующим образом:
Закон делится на главы. Например, «Глава I. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ». Всего в законе 12 глав;
Главы состоят из статей. Например, «Статья 11. Права кредиторов и уполномоченных органов». Всего в законе 233 статьи;
Статьи могут состоять из пунктов. Например, «Статья 17. Комитет кредиторов» состоит из восьми пунктов. Пункты обозначены арабскими цифрами (1., 2., 3. и т.д.). Общепринятая практика делить статью на части, а затем на пункты и подпункты, но в Законе о банкротстве статья делится именно на пункты, а не на части;
Пункты состоят из абзацев. Например, п. 3 ст. 17 состоит из семи абзацев. Абзацы цифрами или буквами не обозначаются.
Критерии банкротства предприятия
Официальное признание банкротом возможно не во всех случаях, а только при соблюдении определенных Законом № 127-ФЗ условий. Помимо обязательных оснований существуют косвенные признаки, по которым опытный руководитель уже может понять, что организация находится в кризисе. Это, прежде всего, недостаток свободных средств; низкий уровень ликвидных активов; отказ в кредитных линиях со стороны финансовых учреждений; накопление долгов по заработной плате, налогам, расчетам с контрагентами; низкая рентабельность бизнеса; жесткая конкуренция на рынке и т.д.
Но всех перечисленных базовых критериев еще недостаточно – несостоятельными могут быть признаны те должники, которые соответствуют требованиям Закона № 127-ФЗ. Эти специальные условия величины и времени задолженности перечислены в стат. 3, 6 и 33 Закона «О несостоятельности». В чем же они заключаются?
Зарубежный опыт финансового оздоровления
Рассмотрим особенности в процедуре ФО при банкротстве юрлиц на примере США, где законодательство предоставляет возможность неплатёжеспособным компаниям реорганизовать производство и восстановить финансовую стабильность. Таким образом, государство получает выгоду от восстановления потенциальных налогоплательщиков.
Законодательство США стимулирует реорганизацию должников, путём смягчения последствий неудачного инвестирования. Например, законодательные нормы о несостоятельности предоставляют добросовестным должникам возможность освободиться от долгов и начать всё заново. Компания может обновить своё производство и стать платёжеспособной.
Законное временное освобождение от выплат кредиторам обычно происходит одновременно с финансовой реорганизацией должника, причём вмешиваться в эти процессы заимодателям воспрещается. Получая льготы от государства, организация обязана предоставлять всю финансовую документацию, в которой должны содержаться сведения об активах и обо всех сделках фирмы.
На потенциального банкрота накладываются ограничения по количеству заявлений о реорганизации, а должники, которые допустили фальсификации документов или обман суда, лишены льготных условий.
Таким образом, зарубежный опыт показывает, что добросовестные американские компании получают возможность нового старта, освободившись на время от своих обязательств и давления заимодателей.
Если государство будет внимательнее относиться к теории и практике финансового оздоровления предприятия, тогда условия ведения бизнеса в стране станут более лояльными и выгодными для всех субъектов.
Последствия банкротства юридического лица
Официальное признание банкротом юридического лица влечет за собой исключение компании-должника из Единого госреестра (ЕГРЮЛ) с полным завершением финансово-хозяйственной деятельности. В процессе банкротства применяются действия по финансовому оздоровлению с целью реанимации компании, погашения долгов и возврата к прибыльному функционированию.
К основным последствиям признания банкротом юридического лица можно отнести:
- Соразмерное погашение предъявленных кредиторами требований;
- Полное списание оставшихся долгов при отсутствии средств для их погашения;
- Ликвидацию фирмы из ЕГРЮЛ.
«Не всегда банкротство является для кредитора панацеей и реальной возможностью получить долг. В то же время и для должника банкротство не всегда катастрофа. Кредитору перед принятием решения о начале процедуры банкротства своего должника стоит взвесить все обстоятельства. Ведь в рамках исполнительного производства он вправе претендовать на все имущество должника. А в процессе банкротства его придется делить с остальными кредиторами.
Для должника банкротство может предоставить возможность реструктурировать долги без постоянного давления кредиторов и начисления штрафных санкций и продолжить свой бизнес дальше в нормальных условиях.
В любом случае советую обращаться к специалистам, которые могут провести анализ сложившейся конкретно у вас ситуации, предложить план действий и реализовать его».
Последствия банкротства юридического лица
Положительный момент завершения банкротства для должника — освобождение от денежных обязательств. Отрицательные стороны:
- потеря финансов;
- утрата репутации надежного бизнес-партнера;
- пристальный надзор со стороны органов правосудия.
Поскольку фиктивное банкротство, несмотря на серьезное наказание, по-прежнему распространенное явление, руководство организаций-должников тщательно проверяют на предмет возможного мошенничества и финансовых нарушений.
В случае подтверждения фактов, свидетельствующих против должника, предусмотрено административное и уголовное наказание. Кредиторы, не получившие свои деньги, нередко обращаются в суд для обвинения руководства в противоправных действиях, если есть документальные доказательства вины ответственных лиц.
Даже, если банкротство не было умышленным, судебные разбирательства являются стрессом для ответчика, тем более что решения не всегда бывают объективными. В зону ответственности попадают:
- учредители;
- генеральный директор, финансовый директор, главный бухгалтер;
- лица, распоряжавшиеся акциями и имуществом предприятия.
Таким образом, объявление организации банкротом далеко не всегда является окончанием судебных тяжб.
Финансовое оздоровление как процедура банкротства: итоги
В деле о неплатежеспособности и определении необходимости введения финансового оздоровления, необходимо учитывать все нюансы работы компании и возможности восстановить выплаты должником обязательств в соответствии и в размере, предусмотренном ФЗ и требованиями кредиторов.
При соблюдении всех рекомендаций управляющего, грамотном распределении финансов, активов и эффективной работе менеджмента, юридическое лицо может восстановить свою платежеспособность и рассчитаться со всеми взятыми на себя обязательствами.
Учитывая ряд негативных факторов, связанных с процедурой объявления неплатежеспособности, стоит внимательно отнестись к восстановлению финансовой ситуации. Одним из таких последствий является продажа имущества должника с торгов.
Всегда анализируйте экономическую ситуацию в стране, адекватно оценивайте свои силы и возможности компании и вы сможете избежать неплатежеспособности. В случае возникновения спорных ситуаций или необходимости толкования закона обращайтесь за помощью к квалифицированным юристам.
Что входит в финансовое оздоровление
Финансовое оздоровление в деле о банкротстве включает ряд мер и процедур, к которым относится:
- возможная смена руководства компании;
- сокращение расходов на производство;
- продажа части имущества должника, к примеру, филиалов;
- сокращение лиц, которые имеют с банкротом трудовые отношения;
- строгая инвентаризация;
- повышение квалификации трудящихся;
- улучшение технического оснащения.
Также одной из мер оздоровления является продажа устаревших товаров, оборудования и других предметов, хранящихся на складах компании.
В случае если компания соблюдая все рекомендации и не может выплачивать платежи в соответствии с графиком погашения, управляющий может обратиться к третьим лицам, которые предоставили обеспечение исполнения должником взятых обязательств.
Финансовое оздоровление как процедура банкротства: итоги
В деле о неплатежеспособности и определении необходимости введения финансового оздоровления, необходимо учитывать все нюансы работы компании и возможности восстановить выплаты должником обязательств в соответствии и в размере, предусмотренном ФЗ и требованиями кредиторов.
При соблюдении всех рекомендаций управляющего, грамотном распределении финансов, активов и эффективной работе менеджмента, юридическое лицо может восстановить свою платежеспособность и рассчитаться со всеми взятыми на себя обязательствами.
Учитывая ряд негативных факторов, связанных с процедурой объявления неплатежеспособности, стоит внимательно отнестись к восстановлению финансовой ситуации. Одним из таких последствий является продажа имущества должника с торгов.
Всегда анализируйте экономическую ситуацию в стране, адекватно оценивайте свои силы и возможности компании и вы сможете избежать неплатежеспособности. В случае возникновения спорных ситуаций или необходимости толкования закона обращайтесь за помощью к квалифицированным юристам.
Финансовое оздоровление
Финансовое оздоровление — процедура, применяемая в деле о банкротстве к должнику в целях восстановления его платежеспособности и погашения задолженности в соответствии с графиком погашения задолженности (статья 2 закона о банкротстве).
К моменту введения процедуры должник еще не признан судом несостоятельным, у него выявлены признаки несостоятельности, которые в ходе финансового оздоровления могут быть преодолены, а платежеспособность должника подлежит восстановлению.
Платежеспособность должника — юридического лица восстанавливается при сохранении полномочий его органов управления при установлении ограничений по распоряжению принадлежим ему имуществом, т.е. посредством самоуправления. Утверждаемый судом административный управляющий осуществляет контроль за деятельностью неплатежеспособного должника, однако к нему не переходят полномочия по управлению делами должника.
Для достижения этой цели разрабатывается план финансового оздоровления, если третьими лицами не предоставлено обеспечение исполнения обязательств должником.
Обеспечение исполнения учредителями должника
В соответствии с пунктом 3 статьи 77 Закона о банкротстве учредители (участники) должника, голосовавшие за принятие решения об обращении к первому собранию кредиторов с ходатайством о введении финансового оздоровления, вправе предоставить обеспечение исполнения должником обязательств в соответствии с графиком погашения задолженности в порядке и в размере, которые предусмотрены настоящим Федеральным законом, или организовать предоставление такого обеспечения.
В соответствии с п. 1 статьи 79 закона о банкротстве, исполнение должником обязательств в соответствии с графиком погашения задолженности может быть обеспечено залогом (ипотекой), независимой гарантией, государственной или муниципальной гарантией, поручительством, а также иными способами, не противоречащими настоящему Федеральному закону. Исполнение должником обязательств в соответствии с графиком погашения задолженности не может быть обеспечено удержанием, задатком или неустойкой.
В соответствии с пунктом 3 статьи 79 Закона о банкротстве соглашение об обеспечении обязательств должника в соответствии с графиком погашения задолженности заключается в письменной форме до дня принятия решения о введении финансового оздоровления и подписывается лицом или лицами, предоставившими обеспечение, а также временным управляющим в интересах кредиторов.