Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Договор займа беспроцентный образец бланк». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Договор займа между физическими лицами накладывает на них определенные обязательства. Во второй части ГК РФ в статье 810 указано, что заемщик обязуется вернуть одолженные деньги. Причем сделать это полностью, в отведенное время и в предписанном заранее порядке.
ДОГОВОР ЗАЙМА между физическими лицами
(с одновременным возвратом займа и процентов за пользование)г. «» 2023 г.Гр. , паспорт: серия , № , выданный , проживающий по адресу: , именуемый в дальнейшем «Займодавец», с одной стороны, и гр. , паспорт: серия , № , выданный , проживающий по адресу: , именуемый в дальнейшем «Заемщик», с другой стороны, именуемые в дальнейшем «Стороны», заключили настоящий договор, в дальнейшем «Договор», о нижеследующем:
Обязанности заемщика вернуть сумму займа
Все эти условия прописываются в договоре займа. Но есть моменты, когда в договорах не указываются точные сроки возврата одолженной суммы. В такой ситуации в законе также есть предписания. В частности, деньги нужно вернуть в течение 30 суток. Отсчет следует проводить с момента, когда заимодавец потребует свои средства обратно при условии, что в договоре займа денежных средств между физическими лицами не предусматривается других вариантов.
Если займ беспроцентный, возвращать его можно досрочно в полном или частичном виде. Но только если договор займа между физическими лицами, составленный на основе рассматриваемой сделки, не предполагает других условий.
Полностью или частично возвращать займ досрочно (если он был взят под проценты), можно если уведомить заимодателя об этом минимум за месяц до внесения средств. Это касается займов, которые были взяты на предпринимательскую деятельность, личные, семейные или домашние нужды. В документах могут прописываться иные сроки для предоставления заимодателю уведомления о том, что заемщик планирует ему вернуть одолженные средства, если он это делает досрочно.
Договор денежного займа между физическими лицами, где согласована сделка предоставления денег под проценты, может не учитываться, если заимодавец дал свое официальное разрешение на возвращение займа вне сроков. Хотя рассматриваемое согласие может быть предоставлено в договоре. Как только деньги будут переданы займодавцу, долг закроют. Обычно денежные средства должны поступить на банковский счет — так подтвердить факт сделки будет гораздо проще. При этом досрочное возвращение денег не должно противоречить закону.
Юридическое лицо — банкрот
Договора займа заключен, заемщик получил денежные средства, настал срок их возврата, и займодавец узнает, что организация находится в стадии банкротства. Так что же, долг уже не вернут?
Разберемся в ситуации.
Процедура банкротства начинается с того, что о ней извещают СМИ и налоговые органы. Если зайти на официальный сайт ФНС, то при запросе сведений о юрлице такая информация будет доступна.
После публикации сведений в СМИ управляющие по делу о банкротстве принимают требования должников. На это, как правило, отводится месяц. В этот срок и необходимо обратиться в организацию с претензией или заявлением. Ваша заявка будет поставлена в очередь, и после того, как все активы будут реализованы, вам вернут деньги. Если этот срок пропущен, мы все равно рекомендуем обратиться в суд для восстановления пропущенного периода, так как вы могли не знать о факте банкротства.
Таким образом, заключение беспроцентного договора займа требует не меньшей внимательности при ознакомлении с документом, чем если бы речь шла о процентном кредите. Рекомендуем вам писать/получать расписки о передаче/приеме денежных средств и самым тщательным образом отражать в соглашении условия о дате возврата денег.
Что представляет собой беспроцентный займ
Когда происходит передача денег или вещей, определенных родовыми признаками, от физического лица юридическому, эта процедура называется займом юридическому лицу от физлица. Имеется в виду, что денежные средства, в зависимости от того, к какому соглашению пришли участники сделки, можно взять в распоряжение без процентов или с процентами. Иными словами, если стороны соглашения решили, что заем предоставляется на беспроцентной основе, то заемщику нужно будет в оговоренный срок возвратить лишь сам кредит.
Денежные средства, которые заемщик получил от держателя кредита, он имеет право использовать по собственному усмотрению. Но должника заимодавец все равно может ограничить – для этого в договоре прописывается цель использования денежных средств. В данной ситуации физическое лицо имеет право контролировать, как используются предоставленные денежные средства. И организация не имеет права противостоять данному процессу.
Важно знать! На первый взгляд процедура заключения договора о займе не сопровождается никакими сложными моментами, но налоговые службы пристально следят за предприятиями, пользующимися денежными средствами на беспроцентной основе. И на это есть серьезные причины – организации подобным образом могут попросту отмывать (легализировать) собственные доходы.
В сфере гражданского оборота беспроцентный займ юридическому лицу от физлица пользуются все большей популярностью. К примеру, у предприятия на счетах было недостаточно денежных средств на погашение дебиторской задолженности, и руководитель принял решение предоставить в долг финансовые средства, лично принадлежащие ему, либо одному из учредителей ООО. Понятное дело, что в соглашении о беспроцентном займе в данной ситуации никакие проценты не прописываются. Возможно и следующее развитие событий: бабушка оказывает помощь внуку в запуске собственного бизнеса и одалживает его «стартапу» некоторую сумму на покупку оргтехники, например, и аренду офиса на первых порах.
Права и обязанности сторон
Права и обязанности сторон являются обязательными условиями любого договора, в том числе и договора займа между юридическими лицами.
В этом пункте прописывают права и обязанности обеих сторон. Правами и обязанностями заёмщика могут быть:
- заёмщик имеет право использовать полученные деньги на цели, указанные в договоре. Здесь имеет место целевой договор;
- он имеет право получить полную и достоверную информацию о процентах по займу, сроках его возврата и других существенных условиях, до подписания договора займа;
- выполнение все условия договора займа;
- предоставление залога или поручителя, если такое условие есть в договоре;
- выплачивать вовремя и без задержек основной долг и проценты по нему (если договор на займ с процентами).
Займодавец также обладает юридическими правами и обязанностями. Это:
- право получать с заёмщика проценты за пользование займом на условиях, которые установлены договором;
- потребовать от заёмщика досрочного погашения всей суммы займа и процентов по нему, если он просрочит, хотя бы один платёж;
- наложить на заёмщика штрафные санкции за нарушение условий договора;
- вернуть заёмщику залог, если последний выполнил все условия договора;
- не предъявлять никаких имущественных прав на предмет залога, если заёмщик выполнил свою часть договора;
- не препятствовать выплате долга и процентов по нему.
Конкретные права и обязанности сторон обговариваются в ходе переговоров, и зависят от обстоятельств предоставления займа.
О решении спорных вопросов
Решение спорных вопросов, которые связаны с ненадлежащим исполнением одной из сторон своих договорных обязательств, проходит в суде. Зачастую нарушения допускаются стороной заемщика, когда заимодатель сталкивается с проблемой возврата своих ресурсов. Если в оговоренный соглашением срок нельзя получить назад деньги либо другие вещи по предварительной договоренности, то заимодатель может обратиться в суд за защитой своих прав и интересов. Срок исковой давности по таким делам составляет 3 года, но, в судебном порядке возможно продление сроков исковой давности по уважительным причинам либо в силу обстоятельств непреодолимой силы. По завершении срока исковой давности сумму долга нельзя взыскать, но, невозвращенная ссуда подлежит налогообложению.
Оформление займа между юрлицами
Договор займа между юрлицами, скачать который можно ниже, представляет собой документ, согласно которому одна организация передает другой денежные средства, подлежащие возврату через определенный срок с процентами или без них. При оформлении процентного займа договор включает размер процентов, которые начисляются за пользование деньгами. В договор обязательно вносят условие о возврате всей суммы денег в определенный срок в полном размере вместе с начисленными процентами, либо проценты уплачиваются ежемесячно в течение срока действия договора до дня возврата займа.
При составлении договора займа (процентного) между юридическими лицами следует руководствоваться нормами ст. 807, 808, 812 ГК РФ. В ходе переговоров участники соглашения должны договориться о размере процентной ставки, которая будет применяться для расчета суммы процентов по займу. Проценты начисляются ежемесячно (заемщику придется перечислять их кредитору каждый месяц), или в конце срока займа (заемщик вернет сумму займа вместе с процентами в конце периода действия договора).
Еще одно важное условие договора займа между юрлицами – указание срока, на который он заключается. По истечении этого срока заемщик обязуется выплатить сумму долга в полном размере. Но если стороны не уточнили этот момент в документе, договор считается бессрочным. В таком случае заемщик должен вернуть долговое обязательство в течение 30 календарных дней со дня получения требования о возврате от займодавца.
Документ подписывают представители обеих сторон – как правило, это руководители организаций.
Точно зарегистрированный контракт кредита предоставит вероятность уйти от плохих результатов, как между сторонами контракта, так и при налогообложении. Регистрируется соглашение между юридическими фирмами только в письменном, но также разрешается подписывать его в электронном виде.
контракта беспроцентного займа между двумя юр. компаниями можно по ссылке.
Обычно контракт подписывается руководителем, но иногда позволяется подписание его лицом, какое работает на основе доверенности. В ситуации, когда Устав компании предусматривает в себе получение позволения на предоставление кредитов от создателей, то его нужно приложить к всеобщему пакету бумаг.
Контракт микрозайма есть действующим. Сам факт его подписания не накладывает на стороны различных обязательств. Они появляться только после передачи денег или прочих активов от кредитора к клиенту.
Читать статью, где взять производственное оборудование в лизинг. Как получить дивиденды в Первом Инвестиционном Ваучерном фонде? Подробнее тут.
При совершении выдачи заемных средств со стороны физического лица юридическому лицу без получения какой-либо прибыли, уплата налогов не предусмотрена законодательство РФ. Данный вид сделки не предусматривает получение выгоды или дополнительного дохода.
Юридическая организация, получая деньги в долг, использует их для развития собственного бизнеса. Полученные в результате экономической деятельности доходы, могут являться экономической выгодой. Однако налоги с таких доходов уплачиваться не должны.
Однако если получателем выступает физическое лицо, то предусмотрена налоговая нагрузка, так как заемщик экономит на процентах, получая тем самым материальную выгоду. Полученная сумма квалифицируется налоговым законодательством как доход, подлежащий налогообложению – в виде 35% для резидентов РФ и 30% — нерезидентов.
Договор беспроцентного целевого займа
Целевой заем – это средства, выданные на реализацию определенных целей, и которые заемщик обязуется вернуть в установленные договором сроки. Ни на какие иные цели тратить полученную ссуду нельзя.
Самый яркий пример беспроцентного целевого заема – это предоставление организацией безвозмездной ссуды своему работнику на покупку жилья.
Форма такого соглашения мало отличается от формы обычного договора беспроцентного займа, за исключением того, что здесь нужно указать:
- цели, на реализацию которых заемщик получает деньги;
- ответственность заемщика в случае расходования денег не по назначению.
Что представляет собой беспроцентный договор займа между ООО и учредителем?
На этапе создания организации учредители вкладывают в ее уставный капитал средства, которые становятся активами ООО. В ходе осуществления компанией деятельности, вложенных в уставный капитал средств может не хватать. Чтобы обеспечить нормальное функционирование фирмы, ее участник может заключить договор займа с ООО, передав определенную соглашением сумму денежных средств во временное пользование на безвозмездной основе, т.е. без процентов.
Для того, чтобы заем считался именно беспроцентным, в нем должно быть оговорено соответствующее условие. Если проигнорировать это правило, ООО будет нести обязанность по уплате ее участнику, давшему деньги в долг, процентов, в силу требований п. 1 ст. 809 ГК РФ. Размер процентов будет равен ставке рефинансирования (определяется по месту нахождения ООО).
При совершении выдачи заемных средств со стороны физического лица юридическому лицу без получения какой-либо прибыли, уплата налогов не предусмотрена законодательство РФ. Данный вид сделки не предусматривает получение выгоды или дополнительного дохода.
Юридическая организация, получая деньги в долг, использует их для развития собственного бизнеса. Полученные в результате экономической деятельности доходы, могут являться экономической выгодой. Однако налоги с таких доходов уплачиваться не должны.
Однако если получателем выступает физическое лицо, то предусмотрена налоговая нагрузка, так как заемщик экономит на процентах, получая тем самым материальную выгоду. Полученная сумма квалифицируется налоговым законодательством как доход, подлежащий налогообложению – в виде 35% для резидентов РФ и 30% — нерезидентов.
Требования к заемщику
К заемщику не предъявляются слишком суровые требования для получения займа от физического лица: достаточно, чтобы предприятие было официально зарегистрировано. Но при этом нужно обязательно предоставить такие документы:
- свидетельство о регистрации юридического лица;
- идентификационный код предприятия;
- копия паспорта учредителя фирмы. Если их несколько, каждый из совладельцев должен предоставить копию своего паспорта;
- бухгалтерская отчетность за последний год. Необходима для проверки финансового состояния компании на текущий момент;
- документы на недвижимость (если заем является залоговым).
Физическому лицу (заимодателю) нужно будет предоставить лишь копию своего паспорта.
Перед тем как вы соберетесь передать кому бы то ни было свои кровно заработанные деньги, нужно обговорить все сроки по договору беспроцентного кредитования между физическим и юридическим лицом (документально).
Если же в контракте не указаны сроки возврата, вы можете заказным письмом, через курьера уведомить должника о том, что хотите вернуть наличные средства, или же сделать это, посредством личного контакта с ним. Делать это лучше заранее (за 30 дней).
Для того чтобы заключить договор беспроцентного займа между физическим и юридическим лицом, необходимы следующие документы:
- Сам договор;
- Расписка (в ней указывается сумма займа, дата перевода, или же метод передачи иных ценностей);
- Паспорт РФ с пометкой о постоянной регистрации в соответствующем регионе.
Данный вид документа необходимо заверить у нотариуса.
Выгода беспроцентного займа
Беспроцентный заем выгоден организациям, так как операция не облагается НДС, и сумма займа по налогу на прибыль не учитывается при формировании налоговой базы. Выдача целевого займа означает, что заимодавцу обеспечена возможность контролировать использование средств по назначению.
Предполагается, если срок не прописан, что предмет договора возвращается в течение 30 календарных дней после востребования.
Беспроцентный заем не предусматривает выплату процентов, расчет идет только по основной сумме долга.
Перечислить сумму займа можно на расчетный счет гражданина или в кассу организации.
На пополнение оборотных средств с наименьшими потерями по налогам организации заключают договора беспроцентного займа. Деньги может выдать учредитель этой компании. Средства не считаются безвозмездными, так как подлежат возврату и не считаются доходом, поэтому экономическая выгода не возникает.
Договор составляется в любом количестве, необходимом для числа сторон соглашения, и подписывается представителями. Составлять договор нужно внимательно, так как он не влечет оплаты за использование средств и велик риск невозвращения долга. Время возврата определяют стороны договора.
Особенности оформления соглашения
Прежде всего, следует отметить, что правовая природа займа юридического лица физическому очень похожа на кредит. Хотя бы по одной детали – он, как правило, всегда заключается, как и кредитный договор, в обязательной письменной форме. Несоблюдение этого правила влечет его безусловную недействительность.
Законодатель делает из последнего правила единственное исключение для гражданина (отношения по типу физ. лицо – юр. лицо) при определении цены договора 10 МРОТ (но не более). Устное выражение воли на займ в таком случае разрешено. Естественно, к организации эта процедура оформления неприменима (независимо от суммы).
Заключая договор о займе между юридическим и физическим лицом, необходимо понимать:
- предметом договора могут выступать как определенные в нем денежные средства, так и единица или комплекс имущества;
- он допустим с условием начисления процентов и без него;
- заем преследует определенную цель или не определяет ее;
- стороны договора вправе исполнить обязательства по возврату займа раньше оговоренного срока.
Приложение к договору документа, подтверждающего передачу имущества или финансовых средств, обязательно. Это нормативно закреплено в законе, связующему вступление договора в силу – момент передачи заемщику предмета соглашения.
Как следствие – обязательства заимодавца считаются исполненными в дату обратной передачи имущества или денег.